안녕하세요. 2023년 연금저축의 세액공제 금액이 50%이상 늘어남에 따라 연금저축상품에 관심을 가지는 분들이 많습니다.
오늘은 연금저축상품 중 연금저축신탁, 연금저축펀드, 연금저축보험에 대해 알아보고 비교해보도록 하겠습니다.
연금저축에 대한 간단한 설명도 포함되어 있으니 천천히 읽어봐주세요!
연금저축신탁이란?
연금저축신탁은 운용하는 기관이 “은행”입니다.
연금저축신탁은 자유롭게 납입하고 투자실적을 통해 상품의 금리가 결정됩니다.
가장 큰 장점은 원금이 유지된다는 점이며 예금자를 보호할 수 있기 때문에 안정성이 높은 상품으로 분류됩니다.
연금저축펀드란?
연금저축펀드는 운용하는 기관이 “증권사”입니다.
연금저축펀드도 연금저축신탁처럼 자유롭게 납입할 수 있습니다.
그리고 일반 펀드처럼 다양한 자산에 투자를 실시하며 연금저축신탁과 마찬가지로 투자실적에 따라 금리가 결정되게됩니다.
투자 포트폴리오가 다양해서 그만큼 높은 수익률을 올릴 수 있다는 장점이 있지만, 원금손실 가능성이 다소높고 예금자보호법 보호대상이 아니라는 점도 있습니다.
연금저축보험이란?
연금저축보험은 연금저축신탁, 연금저축보험과는 다르게 정기적으로 납입하는 상품입니다.
수익률이 공시이율에 의해 결정되기 때문에 안정적인 운용이 가능합니다. 또한, 일부 보험사 상품 중 연금수령기간을 종신으로 설정할 수 있는 장기적 노후대비 상품도 제공하고 있습니다.
그러나 그만큼 오랜기간에 걸쳐 운용되기 때문에 연금저축신탁, 연금저축펀드에 대비해 수익률이 낮다는 단점도 있습니다.
연금저축의 장점
연금저축의 가장 큰 장점은 “세액공제”입니다.
2023 기준 연금저축 세액공제 대상 연금저축 납입한도가 기존 600만원에서 900만원으로 늘어났습니다. 그에 따라 환급받을 수 있는 세액도 늘어나게 되었는데요!
| 총 급여액 (종합소득금액) | 세액공제 대상 납입한도 (연금저축 납입한도) | 세액공제율 (주민세 포함) | 최대 환금세액 | 변경 전 | 차이 |
|---|---|---|---|---|---|
| 5,500만원 초과 (4,500만원 초과) | 900만원 (600만원) | 16.5% | 148만 5천원 (900*16.5%) | 111만 5천원 (600*16.5%) | 37만원 |
| 5,500만원 이하 (4,500만원 이하) | 900만원 (600만원) | 13.2% | 118만 8천원 (900*13.2%) | 92만 4천원 (600*13.2%) | 26만 4천원 |
2022년 대비 총 급여액 기준 최대 37만원을 더 수령할 수 있게 되었습니다.
기존 최대 환금세액이였던 111만 5천원보다 약 33% 늘어난 148만 5천원을 공제받을 수 있게되었네요.
두번째 장점은 과세이연, 절세 혜택인데요.
연금저축은 이자소득이 발생하면 즉시 세금을 내는 금융상품과는 달리, 연금수령 때 까지 세금을 내지 않는 과세이연 장점을 가지고 있습니다. 쉽게 설명하면 100만원을 저축하였고 매월 이자가 10%씩 붙는다고 했을 때, 금융상품의 경우 매월 이자로 지급되는 10%(10만원)에 10% 과세를 하여 109만원이 되는 반면, 연금저축은 과세없이 10만원 이자를 그대로 받게되고 계좌 내 총 금액이 과세했을 때 보다 더 커지면서 과세이연 효과를 볼 수 있습니다.
또한, 가입 후 5년 이상 납입, 만 55세부터 10년 이상 연금으로 수령하면 낮은 세율이 적용되어 절세가 가능합니다. 연금저축에 적용되는 세율은 일반 소득세율(약 15%)보다 훨씬 낮은 연금소득세율(6%미만)을 적용하기 때문입니다. 연금소득세율은 나이가 많을수록 낮아지므로 연금수령을 미룬다면 세금을 줄일 수 있게됩니다.
연금저축의 단점
연금저축의 가장 큰 단점은 중도해지를 했을 때 따라오는 불이익입니다.
세액공제와 과세이연 등의 장점에도 불구하고 연금저축 증가율은 둔화하고 있는 추세인데요. 연금저축을 중도해지하는 사람들이 많기 때문입니다.
많은 세제혜택을 제공하는만큼 중도해지 시 불이익도 크기 때문에 연금저축을 중도해지할 경우 신중해야합니다.
그 동안 공제받았던 세제혜택과 비과세 이자수익에 기타소득세(16.5%)를 부과하기 때문입니다.
연금저축신탁, 연금저축펀드, 연금저축보험 비교표
| 연금저축신탁 | 연금저축펀드 | 연금저축보험 | ||
|---|---|---|---|---|
| 취급기관 | 은행 | 증권사 | 보험사(생명/손해) | |
| 상품형태 | 신탁 | 펀드 | 보험 | |
| 복수상품 가입 | X | O | X | |
| 예금자보호 | O | X | O | |
| 납입방식 | 자유납입 | 자유납입 | 정기납입 | |
| 중도인출 | 원금보장 특성상 어려움 | 소득공제 받지않은 원금에 대하여 자유로운 입출금 가능 | 불가 | |
| 연금형태 | 확정 | 확정 | 확정 또는 종신 | |
| 상품종류 | - 안정형(채권 90%, 주식 10%) - 채권형(채권 100%) | 다양한 포트폴리오 가능 | - 공시이율형 - 확정이율형 |
연금저축은 각 상품마다 특성이 있어 각 특성을 잘 살려 운용하는 것이 중요합니다.
운용시 참고하기위해 고려해야할 사항을 몇가지 있는데요. 청년기에는 수익성 높은 연금저축펀드를 운용하고, 나이가 들어감에 따라 안정적인 연금저축신탁이나 연금저축보험으로 갈아타는 전략도 좋을 것 같습니다.
연금저축보험의 경우 “종신”으로 받을 수 있는 상품이 있으므로, 젊은 시절 연금저축펀드로 운용한 뒤 연금저축보험 종신형으로 바꿔서 기간의 구애없이 살아있는 동안 계속 연금을 받는 방법도 고려해볼 수 있습니다.
이렇게 오늘은 연금저축신탁, 연금저축펀드, 연금저축보험을 알아보고 세가지 상품을 비교해보았습니다.
2023년 기준 아무리 집값이 높고 평생 벌어도 집 한 채 못산다며 YOLO족이나 하루살이성 소비습관이 많다고 생각되는데요. 그럼에도 불구하고 연금저축이나 IRP계좌 마련을 통해 미래를 조금은 준비해놓는것도 아주 좋다고 생각합니다.
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