[2023 세액공제혜택 150% 확대!!] 연금저축 특징 종류 장점 단점 연금저축계좌 vs IRP

소득이 있는 직장인이라면 누구나 연금계좌에 저축하고 금융상품에 투자할 수 있습니다.
저축수단으로서 연금계좌를 잘 활용하면 세액공제 혜택을 받으면서 장기적으로 운용하여 연금 자산도 확보할 수 있습니다.
올해 안에 가입하면 내년에 혜택을 받을 수 있다니 슬슬 준비해보는 것도 나쁘지 않을 것 같은데요!?
직장인 스스로 가입하여 운용할 수 있는 연금계좌는 크게 연금저축과 IRP(개인형퇴직연금)이 있는데요.
오늘은 연금저축을 중점적으로 설명하면서 연금저축과 IRP와의 차이점은 어떤것이 있는지 알아보도록 하겠습니다

연금저축





연금저축이란?

개인이 스스로 노후 준비를 할 수 있도록 도와주는 제도입니다. 직장인이 아니여도 학생, 주부, 공무원 등 누구나 가입할 수 있습니다.
연간 최대 1,800만원까지 입금이 가능하고 연말정산 시 최대 600만원에 대해 최대 16.5%까지 세액공제분을 환급받을 수 있습니다.





연금저축 특징

연금저축은 만 55세 이후까지 가입기간을 5년 이상 유지하게되면 낮은 연금 소득세 적용을 받아 수령할 수 있게됩니다.
수익에 대한 세금이 연금수령까지 재투자되는 과세이연 효과도 있으며, 세액공제를 받지 않는 금액에 대해서는 수령 시에도 비과세가 적용됩니다.





연금저축 종류

연금저축의 종류에는 연금저축신탁(은행), 연금저축보험(보험사), 연금저축펀드(자산운용사)가 있습니다.
위험성향, 운용방식, 수익률 등을 고려하여 본인에게 맞는 상품을 선택하는 것이 좋은데요.
아래 포스팅에서 자세한 내용을 확인하시고 맞는 상품을 찾아보시는건 어떨까요?

2023년 50%이상 세액공제 혜택이 상승한 연금저축! 소득공제용연금저축신탁,펀드,보험을 소개합니다!





연금저축 장점

  1. 세제헤택 : 연 600만원까지 세액공제를 받을 수 있다.
  2. 과세이연 : 운용수익 세금이 연금수령까지 재투자된다.
  3. 저율과세 : 연금 수령 시 연금 소득세가 과세된다.
  4. 유연성 : 납입이 유연하여 월 납입액을 자유롭게 조정할 수 있고, 납입을 잠깐 중단해도 계약을 유지할 수 있다.




연금저축 단점

연금저축의 가장 큰 단점은 중도해지에 따른 불이익이 있다는겁니다.
언제든지 중도인출이 가능하다는 장점 때문에 오히려 중도해지가 많은 편입니다.
중도해지를 하게되면 이전까지 받았던 세제 혜택은 물론 연금저축을 운용하면서 얻은 이자 또는 펀드 수익금에 대해 16.5%를 더 내야합니다.

 





연금저축 vs IRP

연금저축개인형퇴직연금(IRP)
가입대상누구나 가입가능소득이 있는 근로소득자, 자영업자
세액공제 한도
(2023년 기준)
* 연금저축과 IRP를 합산하여 연 900만원 한도
연간 최대 600만원
공제율 최대 16.5%(최대 99만원)
연간 최대 900만원
공제율 최대 16.5%(최대 118.8만원)
납입한도
* 분기한도 없음
연 1,800만원연 1,800만원
중도인출가능여부해지하지 않아도 중도인출 가능
* 단, 중도인출 시 세액공제를 받은 적립금잉나 운용 수익에 대해 기타소득세(16.5%)가 부과됨.
해지해야만 중도인출이 가능.
* 일부금액만 인출불가, 인출을 원할 시 계좌를 해지하고 금액 전체를 인출해야합니다.
연금수령요건연령 : 만 55세 이상
가입기간 : 5년 이상
연금수령 최소기간 : 최대 10년
연령 : 만 55세 이상
가입기간 : 5년 이상
* 단, 퇴직금이 있는 경우 만 55세부터 바로 수령 가능
연금수령 최소기간 : 최대 10년
투자 관련 사항관련된 규제가 없어 위험 자산에 100% 투자 가능주식, 펀드 등 '위험자산'으로 분류되는 상품에 최대 70%까지만 투자 가능.

연 저축한도는 1,800만원이지만 연간 최대 세액공제 한도는 연금저축은 600만원, IRP는 900만원입니다.
연금저축과 IRP 두가지를 동시에 운용할 경우 합하여 최대 연 900만원까지만 세액공제가 되니 이 점을 꼭 유의하시기바랍니다.





연금저축 IRP 세액공제표

아래는 연금저축과 IRP 세액공제표입니다.
총급여가 커질수록 세액공제율이 낮아지긴하지만 그래도 세액공제 혜택을 받는 것이 훨씬 유리하겠죠!?

연소득5,500만원 이하5,500만원 초과1.2억원 초과
공제율16.5%13.2%13.2%
연금저축 공제한도600만원600만원600만원
IRP 공제한도900만원900만원900만원
전체 공제한도900만원900만원900만원
최대공제금액148.5만원(900*16.5%)118.5만원(900*13.2%)118.5만원(900*13.2%)




 

오늘은 이렇게 연금저축에 대해 알아보았습니다.

연금저축과 IRP와의 차이점도 알아보았는데요.
2023년 개정으로 연간 세액공제 금액이 최대 150%까지 확대되면서 연금저축과 IRP를 통해 노후전략을 짜는데 더 유리해지지 않았나 생각이듭니다.
우리 모두 행복하고 여유있는 노후를 위해 연금저축과 IRP 가입해보는건 어떨까요!?

 

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